تعریف پولشویی

• تحصیل، تملک، نگهداری یا استفاده از عواید حاصل از فعالیت‌های غیرقانونی
• تبدیل، مبادله یا انتقال عوایدی به منظور پنهان کردن منشأ غیرقانونی آن
• اخفا یا پنهان کردن ماهیت واقعی، منشأ، منبع، محل، نقل‌و‌انتقال، یا مالکیت عواید حاصل از جرم

مراحل پولشویی

1. مرحله جایگذاری : ورود وجوه نقد به سیستم مالی، استفاده از مؤسسات مالی و اعتباری، تبدیل پول نقد به ابزارهای پولی دیگر
2. مرحله لایه‌چینی : انجام معاملات پیچیده و متعدد، انتقال وجوه بین حساب‌های مختلف، استفاده از شرکت‌های صوری
3. مرحله ادغام : وارد کردن پول به چرخه اقتصاد قانونی، سرمایه‌گذاری در فعالیت‌های مشروع، خرید اموال و دارایی‌های قانونی

پولشویی و مجازات آن

پولشویی و مجازات آن به سه دسته مجازات های اصلی، تکمیلی و مجازات اشخاص حقوقی تقسیم می گردد که در ادامه به توضیح این موارد پرداخته شده است:

مجازات‌های اصلی

مجازات اصلی پولشویی شامل حبس از ۲ تا ۱۰ سال، جزای نقدی معادل وجوه یا ارزش مال مورد پولشویی، ضبط اموال حاصل از جرم می باشد.

مجازات‌های تکمیلی

انفصال از خدمات دولتی و عمومی، محرومیت از فعالیت‌های شغلی مرتبط، ابطال مجوزهای کسب‌وکار خواهد بود.

مجازات اشخاص حقوقی

مجازات اشخاص حقوقی عبارتست از جزای نقدی، مصادره اموال، انحلال شخص حقوقی، ممنوعیت از فعالیت‌های تجاری است.

عوامل تشدیدکننده مجازات

در مورد پولشویی و مجازات آن چنانچه شخص حقیقی یا حقوقی مرتکب جرائم زیر گردد به لحاظ قانونی مجازات وی تشدید می گردد که در زیر به این عوامل پرداخته شده است:

• ارتکاب جرم به صورت سازمان‌یافته
• استفاده از موقعیت شغلی و سازمانی
• تکرار جرم
• ارتکاب جرم در سطح وسیع

چگونگی پیشگیری از پولشویی

 با انجام اقدامات زیر می توان از وقوع پولشویی پیشگیری نمود:

• اقدامات نظارتی
• شناسایی کامل مشتریان (KYC)
• گزارش معاملات مشکوک
• نگهداری سوابق معاملات
• اقدامات کنترلی
• ایجاد واحدهای مبارزه با پولشویی
• آموزش کارکنان نظام بانکی
• همکاری با نهادهای بین‌المللی

تعهدات و مسئولیت‌های نهادهای مالی

1. شناسایی و احراز هویت مشتریان
2. نگهداری اسناد و مدارک معاملات
3. گزارش موارد مشکوک به مراجع ذیصلاح
4. همکاری با مراجع نظارتی و قضایی

اهمیت پولشویی در قانون

در رابطه با پولشویی و مجازات آن مبارزه با پولشویی نیازمند همکاری تمام نهادهای مالی، نظارتی و قضایی است. قوانین سختگیرانه و مجازات‌های سنگین در این زمینه نشان‌دهنده اهمیت این موضوع در نظام حقوقی کشور است. آگاهی از قوانین و مقررات مربوط به پولشویی برای تمام فعالان اقتصادی ضروری است.